本所声明  |  联系方式  |  中国科学院  |  数字认证(OA)   |  ARP  |  English  |  邮箱
新闻动态 > 综合新闻

资产财务处岗位职责

来源： 发布时间：2002-08-11【字体：大 中 小】

资产财务处岗位职责

一、记帐凭证审核（A角）、记帐凭证输入（B角）、报表编制岗位职责：
1、根据发生的各项收支业务，做好记帐凭证的逐笔审核及装订工作。
2、根据发生的各项收支业务，做好记帐凭证的计算机输入和记帐工作（B角）。
3、年度结帐前与有关部门核对明细帐户，做到帐帐相符。
4、协调处理日常业务所发生的各类财务问题。
5、按月整理各总分类帐、明细帐，并按秩序归类。
6、按月向税务部门申报光机所应交纳的各项税金（B角）。
7、按时正确编制本单位的财务季度报表，并做好上报工作。
8、正确、合理编制本单位的年度财务收支预算、决算和上报工作。
9、按月编制财政国库支付各类支付计划及报表。
10、参与课题编制项目申请预算、决算（A角）。
11、完成处领导交办的其他工作。
二、记帐凭证输入（A角）、国有资产年鉴（A角）、财务质量认证和年鉴岗位职责：
1、根据发生的各项收支业务，做好记帐凭证的计算机输入和记帐工作，做好各项目的成本核算工作。
2、负责课题核算中的各种内部转帐、内部收费等业务的归集，并根据原始凭证及时输入记帐。
3、负责内部转帐等业务中的应收款项的处理，开妥收据，注明会计科目及对应号，交出纳柜及时清帐。
4、记帐凭证输入要求做到隔日及时输入，每月5日前打印结束各类有关明细帐，每季度及时打印各课题成本明细帐。
5、负责所国有资产的年鉴工作，做好各经济实体的年鉴报表数据的审核和上报工作，年鉴结束年鉴资料、报表交档案保管员存档。
6、负责质保部门交办的财务质量认证和年鉴工作。
7、保证机房设备安全和计算机的正常运行，管理好计算机内的会计数据。
8、及时排除计算机出现的各类故障，建立安全可靠的计算机防病毒措施，确保会计数据的完整性。
9、完成处领导交办的其他工作。
三、财政性资金授权支付、工资核算、基建财务(A角)、国有资产年鉴（B角）岗位职责：
1、按有关部门批复，办理财政性资金授权支付业务。
2、每月根据人事处的工资变动情况通知，按时计算和发放全所的工资奖金、岗位津贴、保健等，代扣房租、个调税等款项。
3、计算发放离退休人员的奖金、补贴及代汇等工作。
4、计算和发放研究生的助学金等有关津贴。
5、根据发放单据编制工资记帐凭证，及时按月将工资、奖金清单装订成册并妥善保管。
6、正确计算养老保险金、住房公积金、医疗保险金、失业保险金的交缴金额，按时交缴“四金”。
7、根据工资总额，按季度计提工会经费。
8、及时催收与工资、“四金”有关的应收款项，发现问题及时与人教处联系。
9、与劳务所联系，每月及时发放劳务费。
10、按月向税务部门申报光机所应交纳的各项税金（A角）。
11、认真执行基本建设财务方针、政策，掌握基建工作程序，认真记帐，按月结帐，保证帐目准确，定期与施工单位及有关方面做好清帐、结帐工作。
12、认真做好基建财务、计划统计月报表和年终会计决算报表。基建工程竣工后，进行总清帐，做好竣工决算报表，填报固定资产移交清单，做好固定资产移交工作。
13、参与所国有资产的年鉴工作（B角）。
14、每年年末，将装订成册的发放清单交档案保管员存。
15、完成处领导交办的其他工作。
四、审核、文书档案岗位职责：
1、根据国家有关政策、法规及所的财务会计制度，逐笔审核各项财务收支。对计划外或不符合规定的收支，应提出意见，并采取措施进行处理，重大问题及时向处长汇报。
2、审核原始凭证和填制的报销凭证的合法性，以及报销内容的真实性，审核报销单上课题编号填写是否正确，经办人、领款人、实物验收人、部门负责人的签章是否齐全。审核中发现问题或差错，应通知有关人员更正和处理。
3、对需凭合同、协议、控购批件和领导批准的借款、报帐，借款时要审查证件的合法性。1万元以上支出由财务负责人签字，5万元以上支出由主管财务所长签字。
4、对开出支票及信汇、电汇等付款凭证进行复核。
5、对应收款及时进行处理，除及时将冲帐凭单交机房记帐外，每月月底应根据应收款催报单核对借款单，发现差错应及时通知有关人员进行调整和处理，对借款后因各种原因长期不冲帐的人员要反复催收落实，对“问题帐”要及时向处长汇报，降低坏帐风险。
6、年末做好各类财务帐册的整理及装订归档工作。
7、负责本处的资产、财务文书档案管理工作，要求严格按照档案管理条例认真做好资产、财务文件归档工作，及时转送上级下达的文件交各有关部门及领导传阅。
8、方便东楼职工报销，每星期三下午定期到东楼办公。
9、催收国有资产年鉴档案、工资、奖金等发放清单的归档工作。
10、负责课题组查帐等核对工作。
11、确保文书档案完整、规范、有序。
12、完成处领导交办的其他工作。
五、银行、现金出纳岗位职责：
1、购买并保管所的各种银行票据及收据发票，对审核人员签章的银行、现金收付凭证进行复核，复核无误后办理款项的收付业务。
2、每天对办理完毕的收付凭证加以分类汇总，并结出余额，与库存现金、银行存款对帐单进行核对，以保证帐款相符，帐帐相符，每天填制库存现金、银行存款日报表。
3、严格执行现金管理制度，库存现金超过银行核定的限额，超过部分及时解入银行，不得白条抵充库存现金，经营性收入现金必须解入银行，不得坐支。
4、对收入的支票、汇票等银行票据必须在有效期内解入银行，并在解款单上注明收款原因和付款单位。
5、付款要及时，一般做到当天办妥付款凭据，次日银行办理托付手续。
6、收到款项要及时查找收款部门或课题，办理收款手续。一时查找不到收款部门或课题，先入应付及暂存款帐户，再继续查找，并与付款单位联系，查明原因进行处理。
7、严格控制签发空白支票，签发的空白支票必须在支票上写明签发日期

附件下载：

copyright 2000- 中国科学院上海光学精密机械研究所 沪ICP备05015387号-1
主办：中国科学院上海光学精密机械研究所 上海市嘉定区清河路390号(201800)

转载本站信息，请注明信息来源和链接。 沪公网安备 31011402010030号


上海光机所
微信公众号

尚光聚力
微信公众号